Искусство без страха
Легализация рынка предметов искусства создает новоиспеченный фронт работ для страховщиков. Все чаще объектом страхования становятся частные коллекции
Иллюстрация: Наталья Твардовская
Богатые украинцы все больше интересуются искусством: если всего год вспять на отечественных аукционах продавалось рядом 30% лотов, то в текущее время тот самый показатель приблизился к 80%. Создание коллекций не только дань моде, но и выгодная инвестиция - доходность предметов искусства достигает 30% годовых. Эстетические запросы граждан приносят дивиденды и страховщикам. Последние неспроста стали частыми посетителями аукционов и частных галерей - емкость украинского рынка страхования культурных ценностей оценивается в 200-300 млн долларов. В мире этот рынок ежегодно растет на 15%. Его крупнейшими игроками являются специализированные страховые компании (СК) - AXA Art, Chubb, Hiscox. В Украине на страховании предметов искусства специализируется только группа "МД Гарант". Однако клиенты, застраховавшие культурные ценности, есть и у СК НАСК "Оранта", "PZU Украина", "ИНГО Украина", "РОСНО Украина", "Европейский страховой альянс", "Пров дна" и ТАС.
Защита от воров
Наибольшим спросом посреди коллекционеров пользуется живопись. "Популярны понятные предметы искусства. К таковым украинцы некогда всего относят живопись, которой больше ста лет. На втором месте - картины времен социализма. Спрос на произведения современных украинских художников только формируется", - рассказывает начальник галереи "Ателье Карась" Евгений Карась. Гораздо реже коллекционируются изделия из бронзы или фарфора, гобелены и монеты.
К страхованию коллекционеров в первую очередность побуждает то, что ценности могут быть украдены. И опасения владельцев небезосновательны. По данным Реестра утерянных предметов искусства, ежегодно в мире похищается примерно 10 тыс. шедевров. На развитых рынках аргументом в пользу страхования ещё является вероятность брать кредит под залог культурных ценностей. Украинские банки такую услугу в то время как не предоставляют. Брать в залог картины и антиквариат не хотят и российские кредиторы (при том, что в РФ емкость рынка страхования предметов искусства оценивается в три миллиарда долларов).
Страхование выездных экспозиций отечественных музеев (так называемая страховка от гвоздя до гвоздя или от стены до стены, обязательная в важный практике) ощутимых доходов страховщикам не приносит. Музеи отдают предпочтение страховаться за счет принимающей стороны. "У нас нет проблем с вывозом экспонатов за рубеж. Все оплачивает принимающая сторона. Это совершенно легитимно, потому так поступают все украинские музеи", - рассказывают в Киевском музее русского искусства. В противном случае наши музеи не смогли бы утрясать выездные выставки. Тем больше что в условиях удорожания предметов искусства кроме страховых сумм растут и требования к качеству упаковочных материалов. А такие расходы для музейных бюджетов обременительны.
В портфелях российских страховщиков музейные экспонаты занимают более 60% всех застрахованных предметов искусства. Дело в том, что законодательство РФ обязывает местные страховые компании хватать на себя ответственность за риски перемещения музейных ценностей. Правда, министерство культуры Российской Федерации дало эксклюзивное право страховать музейные экспонаты пулу из шести СК ("Ингосстрах", "Ингосстрах-Россия" , "Ингосстрах-Санкт-Петербург" , "Oст-Beст Альянс", "Ресо-Гарантия" и Транснациональная страховая компания). При этом порядок перестрахования рисков этих компаний в Lloyd's of London сильно высок - возле 90% оценочной стоимости экспонатов.
Отечественные страховщики покуда больше сотрудничают с частными коллекционерами. По словам директора по развитию СК "МД Гарант" Ирины Шатько, посещение выставок и галерей - наиболее подходящий схема выхода на клиентов. Однако втереться в доверие к коллекционерам страховщикам непросто. Поэтому сегодня они работают на перспективу, пропагандируя свои услуги.
Частные коллекционеры иной раз страхуют свои ценности вкупе с недвижимостью. Страховки на предметы искусства могут покрывать такие риски, как пожар, стихийные бедствия, затопление водой, противоправные действия третьих лиц. Как рассказала старшой эксперт отдела андеррайтинга департамента комплексного страхования СК "ИНГО Украина" Ирина Ермоленко, наиболее востребован комплексный полис, в договоре по которому прописан не перечень рисков, а перечень исключений. Исключениями из страховых случаев являются натуральный износ предмета искусства, выявление внутренних скрытых дефектов, погибель и повреждение при реставрации, повреждения, вызванные изменениями условий хранения и экспонирования, а кроме того воздействием насекомых. Нельзя застраховаться и от конфискации предмета искусства или претензий третьих лиц. Солидный список исключений - отличительная черта нашего неразвитого рынка. На Западе страховщики готовы покрывать более того риск появления на предметах искусства царапин.
Капризы рынка
Страховой полис обойдется коллекционеру в 0,7-3% от оценочной стоимости шедевра. Тариф зависит от его состояния, местонахождения, наличия охраны и сигнализации. Жесткие требования к условиям хранения культурных ценностей зачастую отпугивают потенциальных страхователей. "Завышенные требования к безопасности (против кражи, пожара) - главная сложность в этом виде страхования. Для предметов искусства страховые компании требуют наличия дорогих охранных систем, которые могут определить только немного специализированных компаний. При этом в полисе может быть отказано даже коллекционеру, не жалеющему денег на охрану, - в случае, если его организация не соответствует стандартам страховщика", - рассказывает босс отдела андеррайтинга имущественных рисков СК "РОСНО Украина" Игорь Коваль. Требовательность отечественных компаний объясняется их зависимостью от крупных зарубежных перестраховщиков. Как правило, произведения искусства стоимостью свыше 100 тыс. долларов перестраховываются. А западных перестраховщиков интересуют только объекты, соответствующие их высоким требованиям. Украинские компании пока мало капитализированы, чтобы забирать на себя риски по дорогим культурным ценностям.
Главное препятствие для коллекционера на пути к страховке - определение оценочной стоимости предмета. "Произведения искусства, приобретенные на аукционах, страхуются на сумму, соответствующую цене приобретения. Сложности возникают с экземплярами из частных коллекций, скажем, доставшимися в наследство", - рассказывает Ермоленко. У большинства коллекционеров нет паспортов на ценности, в которых бы указывались собственники, история и даты смены покупателей, что объясняется долгим пребыванием этого рынка в тени.
Оценка культурных ценностей осуществляется в два этапа. Технологический период предусматривает выяснение возраста шедевра, состава материала, из которого оно изготовлено, а в случае с живописью - спектральный и химический анализы. На искусствоведческом этапе определяются художественная ценность произведения, автор и манера работы. На основании этих двух оценок и определяется окончательная цена предмета искусства.
Однако квалифицированных оценщиков в Украине мало: около тридцати по антиквариату и не больше пяти - по современному направлению искусства. Они работают либо по заказу Министерства культуры и туризма, либо самостоятельно. Специалисты Минкульта, как правило, занимаются определением стоимости музейных экспонатов и внесением данных о них в Государственный реестр национального культурного наследия. Сертификацией музейных оценщиков два года обратно начал заниматься Фонд госимущества.
Частные эксперты работают в галереях и студиях без лицензий. Они не требуют от коллекционеров обязательной регистрации произведений искусства, оттого к ним останавливают свой выбор обращаться обладатели теневых коллекций. "Здесь все занятие в доверии. Коллекционер сам выбирает эксперта. Однако неизвестно, захочет ли попозже страховщик или кредитор верить этим оценкам", - рассказывает Евгений Карась.
Страховые компании больше полагаются оценке сертифицированных специалистов. "Наша фирма страхует только те произведения искусства, подлинность и стоимость которых подтверждена экспертизой и оценкой в государственных музеях", - объясняет Ермоленко. В СК "МД-Гарант" работают с частной компанией-оценщиком "Арт-Виза". Однако если на предмет искусства отсутствует паспорт, страховщик требует от оценщика справку из МВД, что этот предмет не находится в розыске. У западных страховщиков дилемм по поводу того, каким подрядчикам питать доверие оценку, не возникает: как правило они нанимают штатных экспертов. Так, экспертизу имущества для крупнейшего в мире страховщика культурных ценностей компании AXA Art осуществляют около пятидесяти собственных оценщиков по всему миру.
Стоимость услуг государственных оценщиков отчетливо определена постановлением Кабинета министров (7-30 гривен за экземпляр без учета НДС). Услуги частных экспертов по полной оценке живописи могут устроиться более чем в 400 долларов за экземпляр. "Собственникам картин стоимостью всего несколько тысяч долларов проводить подобную экспертизу, а значит, и страховать картины, невыгодно", - говорит Шатько. Из-за этих особенностей отечественного рынка предметов искусства многие страховщики вообще выбирают на нем не работать. Его формирование тормозит ещё и дефицит квалифицированных оценщиков, а также отсутствие единой базы данных находящихся в розыске музейных ценностей (к примеру, в России есть Электронная регистрационно-поисковая автоматизированная система). Подтолкнет развитие этого вида страхования выход рынка предметов искусства из тени. В частности, с этого года частные коллекционеры освобождены от уплаты НДС при ввозе на территорию Украины культурных ценностей. Соответствующие поправки в налоговое законодательство Верховная Рада закрепила в декабре 2006−го Законом "О внесении изменений в некоторые законы Украины сравнительно налогообложения произведений искусства, предметов коллекционирования или антиквариата". Этим же законом был прописан и особый порядок налогообложения для торговцев предметами искусства (дилеров). Теперь они платят налог по ставке 20% с разницы между ценой продажи и ценой покупки шедевра, и, по отзывам страховщиков, все чаще интересуются страхованием.